勞保年金怎麼選擇?

台灣政府這幾年舉債金額龐大,為讓政府增加財政支應運用來源,大家經常可以看到政府大打勞保、勞退、國民年金等好處,但這些社會福利保障到底對各年齡層的幫助為何?以及未來用甚麼樣的方式領取才能夠達到個人效益最大化?這些都值得大家好好來思考,畢竟這是我們長年辛苦繳納的錢,當然希望在可取用的時候,對自己的幫助達到最大化。

吳先生夫妻年齡均為57歲,自己經營事業有成,子女也已長大就業中,夫妻正計劃好好享受退休生活,算算勞保年資皆有30年,投保薪資為43,900元,經查最高60個月的平均薪資為43,800。有一天,經朋友建議盡快申請勞保年金,以免萬一政策改變,福利縮減,所以勸他們提早申請勞保年金較有利,想了解這樣的說法正確嗎?

說明: 國民年金是於97年10月1日開辦,而勞保年金則於三個月後,也就是98年1月1日起跑。過去曾經有勞保身分,將來退休成就請領條件時,到底年資怎麼計算?可以領到多少錢?很多人還是搞不清楚。 簡單來說,有工作就投保勞保、沒工作就投國保,勞保年金給付項目比較多,因此大多數狀況都會比國保年金來得划算,國保年資與勞保年資是可以分開計算的,退休後同時領兩分年金。 過去勞保舊制,勞工退休只能領到一整筆的勞保老年給付,即所謂的一次金。不過, 依據內政部統計,60歲以後平均餘命22年,而96年勞保被保險人請領老年給付平均年齡為57.76歲,平均每件老年給付金額僅107萬餘元,實不足以保障勞工退休後平均22年或更長久之老年生活所需。(換算每個月只有:107萬元÷22年÷12個月 =4,053元) 為了解決勞工退休後退休金普遍不足的問題,把一次金改為年金,一般情況下,請領勞保年金大約平均八年一個月就會超過一次金,萬一還沒領到八年一個月就不幸身故,其已領年金與「一次金」的差額還會給付給遺屬。「一次金」的計算是以退休前3年的平均月投保薪資乘以累積年資應給付的基數(如果「退休前3年的平均月投保薪資」相對「最高60個月的平均投保薪資」低很多,才會影響身故時遺屬請領的差額),除非您擔心健康問題,餘命再活不超過8年,否則還是年金比較划算。年金主要的精神是在保障被保險人活著的生活財源,保障被保險人長命的風險,而非保障遺屬要領更多錢。

吳先生夫妻今年57歲,投保年資有30年,已經符合請領老年年金資格,有五種領取勞保老年年金的選擇,分別敘述如下:

(假設平均餘命為82歲,暫不考慮通膨率與投資報酬率)

註:以下五種選擇,可利用旁邊的下拉按鍵,看清楚各種計算方式

選擇1》57歲退休,勞保年資30年,申領勞保減額年金,每月可領17,923元。

每月年金=43,800元×30年×1.55%×0.88= 17,923元 至82歲年金總額17,923元x12x25年= 5,376,900元 註:每提前一年領取年金,減少年金4%,提前3年領,等於給付打88折。

選擇2》57歲退休後不再工作,改投保國民年金,至60歲起申領勞保年金,65歲起同時申領國民年金。

60歲起領勞保年金=43,800元×30年×1.55%=20,367元 65歲起領國民年金=17,280元×3年×1.3%=674元 至82歲年金總額: 勞保年金20,367元x12x22年=5,376,888元 國民年金 674元x12x17年= 137,496元 合計總額5,514,384元 扣除國民年金保費成本674x12x3年= – 24,264元 至82歲實領年金總額 = 5,490,120元

選擇3》57歲退休後不再工作,改投保國民年金8年,因不缺錢所以都等到65歲同時領取勞保展延年金24,440元和國民年金1,797元。

勞保年金=43,800元×30年×1.55%×1.2=24,440元 國民年金=17,280元× 8年×1.3% = 1,797元 至82歲年金總額: 勞保年金24,440元x12x17年=4,985,760元 國民年金 1,797元x12x17年= 366,588元 合計總額5,352,348元 扣除國民年金保費成本674x12x8年= – 64,704元 至82歲實領年金總額 = 5,287,644元 註:勞保年金延後領取可享每年加4%的優惠,最高是20%。

選擇4》57歲繼續工作至60歲領取勞保年金22,455元。

勞保年金=43,900元×33年×1.55%=22,455元 至82歲年金總額: 勞保年金總額 22,455元x12x22年 =5,928,120元 扣除勞保續繳保費成本2,568x12x3年 = – 92,448元 至82歲實領勞保年金總額 5,835,672元

選擇5》57歲繼續工作至65歲領取勞保展延年金31,029元。

勞保年金=43,900元×38年×1.55%x1.2=31,029元 至82歲年金總額: 勞保年金總額 31,029元x12x17年 = 6,329,916元 扣除勞保續繳保費成本2,568x12x8年 = – 246,528元 至82歲實領勞保年金總額 6,083,388元

以國人目前平均餘命82歲來看,假設吳先生夫妻活到82歲,

  • 狀況一 57歲退休後不再工作:

選項1、2、3當中以第2種選擇,合計領取5,490,120元最優

  • 狀況二 57歲退休後繼續從事興趣的工作:

選項4、5當中以第5種選擇,合計領取6,083,388元最優

筆者: 羅秀珠

現任富鴻理財規劃顧問有限公司總經理,資歷含括:台灣理財規劃顧問認證協會推廣委員、全國技專院校學生理財規劃實務案例競賽諮詢小組成員、中華/東海/中國文化大學CFP教育訓練課程講師、中華民國退休基金協會退休規劃宣導講師、金管會銀行局金融知識宣導會講師。▲專業證照包括:臺灣認證理財規劃顧問CFP、中國國際金融理財師CFP、台灣理財規劃人員專業資格、信託業務員證照、投信投顧業務員,以及多項保險業務員相關證照。▲專長為個人/家庭財務健診、子女教育金與退休金規劃、保單規劃、租稅規劃、收支及負債管理、房產與居住規劃、特殊狀況理財規劃。

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